השאירו פרטים ונחזור בהקדם

שם מלא

מספר טלפון

בדקו את הזכאות שלי

לחיצה על שלח מהווה הסכמה למדיניות הפרטיות ותקנון של החברה

מקסימום · המרכז למימוש זכויות

מגיע לכם כסף — בואו נבדוק.

• ✓בדיקת זכאות ללא התחייבות
• ✓ללא תשלום מראש
• ✓אלפי לקוחות מרוצים

צברתם כסף בקופת גמל, בקרן פנסיה או בביטוח מנהלים, ואתם שוקלים למשוך אותו עכשיו — לפני גיל הפרישה? חשוב להבין קודם כמה מס ינוכה, מתי מגיע פטור, וכמה קצבה עתידית אתם עלולים לאבד. אנחנו בודקים את הזכאות ומלווים אתכם בתהליך מול קופות הגמל ורשות המסים.

מה נחשב "כספי פנסיה" ומאילו רכיבים הם מורכבים

החיסכון הפנסיוני שלכם מורכב משני רכיבים עיקריים, ולכל אחד כללי משיכה ומיסוי שונים לחלוטין:

• רכיב התגמולים — ההפקדות החודשיות שלכם ושל המעסיק לחיסכון. משיכה שלו כסכום חד-פעמי לפני גיל הפרישה נחשבת "משיכה שלא כדין" וחייבת במס גבוה.
• רכיב הפיצויים — כספי פיצויי הפיטורים שהמעסיק הפריש. רכיב זה נהנה מפטור ממס עד תקרה שנתית, ויש לו מסלולי המשך ("רצף").

בנוסף, חשוב להבחין בין המכשירים עצמם — קופת גמל, קרן פנסיה, ביטוח מנהלים וקרן השתלמות — כי הכללים אינם זהים (פירוט בהמשך).

כמה מס משלמים על משיכת תגמולים לפני גיל פרישה

משיכה של רכיב התגמולים כסכום חד-פעמי לפני המועד שנקבע בחוק ("משיכה שלא כדין") חייבת במס בשיעור 35%, או בשיעור המס השולי שלכם — הגבוה מביניהם. כלומר, גם אם מדרגת המס שלכם נמוכה מ-35% ינוכה לפחות 35%, ואם היא גבוהה יותר — ינוכה השיעור הגבוה. זהו מס משמעותי שנועד להרתיע ממשיכה מוקדמת של החיסכון לפנסיה.

לפני משיכה כזו כדאי לבדוק אם אתם עומדים באחד ממסלולי הפטור — לפעמים אפשר למשוך את אותו סכום ללא מס כלל.

רכיב הפיצויים — פטור עד תקרה, ואפשרות "רצף"

כספי הפיצויים נהנים מיחס מס נוח יותר:

• תקרת הפטור לשנת 2026: 13,750 ₪ לכל שנת עבודה. הסכום הפטור המרבי מחושב כנמוך מבין שתי אפשרויות — השכר האחרון × 1.5 × שנות העבודה, או 13,750 ₪ × שנות העבודה.
• סכום פיצויים שמעבר לתקרה חייב במס לפי מדרגות המס שלכם במועד המשיכה.
• רצף פיצויים — השארת כל כספי הפיצויים בקופה וצירופם לפיצויים ממקום עבודה עתידי, כדי לדחות את אירוע המס.
• רצף קצבה — השארת כספי הפיצויים בקרן כדי שיהפכו בעתיד לקצבה חודשית, לעיתים תוך שמירה על הפטור.

בחירה לא נכונה בין משיכה מיידית לבין רצף עלולה לעלות אלפי שקלים במס מיותר — ולפגוע גם בפטור העתידי על הקצבה. כאן נכנס טופס 161 שהמעסיק מנפיק בסיום העבודה, ובו נקבע כיצד מסווגים כספי הפיצויים. לפירוט מלא של מיסוי פיצויי הפיטורים ומדרגות המס ראו מס על פיצויי פיטורים.

מתי מותר למשוך בפטור ממס — גם לפני גיל פרישה

החוק מאפשר משיכת תגמולים ללא ניכוי מס (בכפוף לאישור רשות המסים, טופס 159) בכמה מצבים. אלה הנפוצים, נכון ל-2026:

• הכנסה נמוכה — כשההכנסה החודשית (כולל בן/בת הזוג) נמוכה מהתקרה: כ-6,443 ₪ ליחיד ללא ילדים עד גיל 18, וכ-12,887 ₪ למשפחה עם ילדים עד גיל 18. ניתן למשוך בפטור עד פי שלושה מההפרש החודשי שבין התקרה להכנסה בפועל — ההפרש מוכפל בשלושת חודשי תקופת הזכאות (חודש ההצהרה ושני החודשים שאחריו).
• נכות רפואית קבועה של 75% ומעלה — בצירוף פרוטוקול של הביטוח הלאומי או משרד הביטחון.
• הוצאות רפואיות גבוהות — שעולות על מחצית ההכנסה השנתית (למעט טיפולי שיניים), לכם או לקרוב משפחה.
• חשבון לא פעיל עם יתרה נמוכה — יתרה כוללת שאינה עולה על 8,000 ₪ באותה קופה, שלא הופקדו או הועברו אליה כספים מאז 1.1.2014.

התנאים המדויקים והספים מתעדכנים מדי שנה — לכן חשוב לבדוק זכאות פרטנית לפני הגשה.

קופת גמל, קרן פנסיה, ביטוח מנהלים וקרן השתלמות — לא אותם כללים

• קופת גמל לתגמולים — ניתן למשוך את הצבירה, אך משיכת התגמולים לפני גיל פרישה חייבת ב-35%/שולי כאמור. פירוט במשיכת כספים מקופת גמל.
• קרן פנסיה — בנויה לקצבה חודשית לכל החיים. משיכת החיסכון כסכום חד-פעמי לפני פרישה נחשבת משיכה שלא כדין (35%/שולי) וגם פוגעת בכיסוי הביטוחי לנכות ולשאירים שהקרן מעניקה.
• ביטוח מנהלים — דומה במהותו: רכיב התגמולים לפני פרישה חייב במס מלא, ולרכיב הפיצויים כללי פטור/רצף נפרדים.
• קרן השתלמות — אינה מוצר פנסיוני. הרווחים פטורים ממס לאחר 6 שנים (3 שנים למי שהגיע לגיל פרישה, או להשתלמות מקצועית), עד תקרת הפקדה שנתית של 20,566 ₪ לעצמאי (2026); מעבר לתקרה — מס רווחי הון 25% על החלק העודף.

רוצים לדעת איזה מכשיר יש לכם ומה כדאי לעשות איתו? בלחיצה אחת:

036012410

כתבו לנו בוואטסאפ

המחיר האמיתי של משיכה מוקדמת

משיכה של כספי פנסיה לפני גיל פרישה עולה בשני מישורים:

1. מס — עד 35% ומעלה על רכיב התגמולים.
2. קצבה עתידית — כל שקל שנמשך היום גורע מהקצבה החודשית שתקבלו בפרישה, וגם מהכיסוי הביטוחי בקרן.

לכן לפני שמושכים חשוב לבדוק אם קיים מסלול פטור, אם עדיף רצף, ואם בכלל כדאי למשוך. התפקיד שלנו הוא בדיקת הזכאות והליווי מול הקופות ורשות המסים — לא ניהול השקעות.

איך מקסימום מלווה אתכם

אנחנו בודקים את מבנה החיסכון שלכם, מזהים אם מגיע לכם פטור ממס (הכנסה נמוכה, נכות, הוצאות רפואיות, חשבון לא פעיל), ומטפלים בהגשת הבקשה — כולל טופס 159 מול רשות המסים וטיפול מול קופת הגמל. אם איבדתם קשר עם חיסכון ישן, אנחנו גם מסייעים באיתור כספי פנסיה אבודים. הליווי אישי, והתשלום הוא אחוז מהכספים שיתקבלו — רק אחרי שהכסף מגיע אליכם. מעל 90% מהלקוחות שלנו מקבלים את המגיע להם.

השאירו פרטים — נבדוק את הזכאות שלכם:

שם מלא

מספר טלפון

לחיצה על שלח מהווה הסכמה למדיניות הפרטיות ותקנון של החברה

שליחה

שאלות ותשובות

עוד בנושא

• חיסכון פנסיוני וקופות גמל — כל מה שצריך לדעת
• משיכת כספים מקופת גמל
• טופס 161 — מה זה ואיך למלא
• פיצויי פיטורים — הזכויות שלכם
• איתור כספי פנסיה אבודים
• סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורים

מקורות רשמיים

• רשות המסים — לוח עזר לניכויי מס הכנסה 2026 · נכון ל-2026
• תקנות מס הכנסה (חיוב במס על תשלומים שלא כדין), התשכ"ב-1962 — תקנות 3–4 · 35% על משיכה שלא כדין, וסעיף 87(ד) לפקודה — אם המס השולי גבוה יותר, הוא שחל

הנתונים באתר מאומתים מול המקורות הרשמיים שלמעלה. אם התעדכן סכום או תנאי — המקור הרשמי גובר.