מגיע לכם כסף — בואו נבדוק.
- ✓בדיקת זכאות ללא התחייבות
- ✓ללא תשלום מראש
- ✓אלפי לקוחות מרוצים
קופות גמל וקרן השתלמות — מתי אפשר למשוך, איך, ואיך מאתרים
רוב העובדים והעצמאים בישראל צוברים כסף בקופת גמל ובקרן השתלמות במשך שנים — אבל מעטים יודעים מתי הכסף הזה נזיל, איך מושכים אותו נכון, וכמה מס ישלמו בדרך. בעמוד הזה נסביר מה ההבדל בין קופת גמל לקרן השתלמות, מתי מותר למשוך כל אחת מהן, איך התהליך עובד והיכן נשחקות התשואות בדמי ניהול.
קופת גמל מול קרן השתלמות — מה ההבדל
שתי קופות חיסכון נפרדות, עם כללי משיכה שונים:
- קרן השתלמות — חיסכון לטווח בינוני עם הטבת מס. ההפקדות נצברות, ובדרך כלל הקרן הופכת נזילה אחרי כ-6 שנות ותק (או מוקדם יותר, למשל למימון השתלמות/לימודים, ולמי שהגיע לגיל פרישה — לרוב כבר אחרי 3 שנים).
- קופת גמל — חיסכון לטווח ארוך, שברובו מיועד לפנסיה. כספים ותיקים (הפקדות עד סוף 2007) עשויים להיות נזילים יותר, ואילו כספים חדשים מיועדים ככלל למשיכה כקצבה בגיל פרישה.
לצד אלה קיימת גם קופת גמל להשקעה — מכשיר גמיש שאפשר למשוך ממנו בכל עת (בכפוף למס על הרווח), או להמיר אותו לקצבה פטורה ממס בגיל פרישה.
חוסכים גם בפוליסת ביטוח מנהלים? ההבדל בין קופת גמל לביטוח מנהלים — כולל מקדם המרה מובטח ומיסוי המשיכה — מוסבר במדריך נפרד.
מתי אפשר למשוך — וכמה מס
הכלל המנחה: משיכה בתנאים — פטורה או מוקטנת במס; משיכה שלא בתנאים — חייבת בקנס מס.
- קרן השתלמות שמשכו אחרי תקופת הוותק נמשכת בדרך כלל בפטור ממס על הרווח (בתקרת הפקדה). משיכה מוקדמת שלא לפי הכללים עלולה לגרור מס משמעותי.
- קופת גמל — משיכה כקצבה חודשית בגיל פרישה נהנית מהטבות מס; משיכת כספים שאינם נזילים שלא לפי הכללים עלולה לחייב מס מוגדל.
הסכומים והשיעורים כאן הם להמחשה בלבד — הם תלויים בוותק, בסוג הכספים, בגיל ובמצב האישי. המס על משיכה מטופל מול רשות המסים (לא מול ביטוח לאומי). לפני שמושכים, אפשר לבדוק את התרחיש המדויק שלכם.
הבדיקה קצרה, והתשלום הוא אחוז מהכספים שיתקבלו — רק אחרי שהכסף מגיע אליכם. אלפי תיקים מוצלחים.
רוצים לבדוק את הזכאות והעיתוי הנכון? בלחיצה אחת:
איך מושכים בפועל
התהליך כולל כמה שלבים: זיהוי הקופה והחברה המנהלת, בקשת משיכה מול הגוף המנהל, צירוף המסמכים הנדרשים (תעודת זהות, אישורי ותק, ולעיתים אישור מרשות המסים על תיאום מס), ובחירה בין משיכה הונית, ניוד הכסף לקופה אחרת, או המרה לקצבה. טעות נפוצה היא משיכה מהירה בלי לבדוק את חבות המס — מה שעלול לעלות לכם אלפי שקלים מיותרים.
חשוב גם לזכור שדמי הניהול שנגבים לאורך השנים שוחקים את התשואה. אם לא בדקתם מזמן את הקופה — שווה לעשות בדיקת דמי ניהול, מסלול ותשואה לפני שמושכים או מניידים.
אנחנו מטפלים בתהליך מול החברה המנהלת ומול רשות המסים. השכר הוא אחוז מהכספים — ורק אחרי שהכסף הגיע אליכם.
או השאירו פרטים — ונחזור אליכם:
יש לכם קופות ישנות או נשכחות?
לא מעט אנשים צברו לאורך השנים קופות גמל וקרנות השתלמות אצל מעסיקים קודמים — ופשוט שכחו מהן. אם זה המצב שלכם, אפשר לאתר את הכסף האבוד דרך מערכת "הר הכסף" ולמשוך אותו. הסברנו את כל התהליך בעמוד נפרד: איתור כספים אבודים בקופות גמל וקרנות השתלמות.
ואם פוטרתם או עזבתם מקום עבודה, ייתכן שמגיעים לכם גם כספי פיצויים שתקועים בקופה — ראו פיצויי פיטורים — זכאות וחישוב.
כיצד מסייע מרכז מקסימום
אנחנו בודקים את כל הקופות שלכם, מציגים את האפשרויות לפי עיתוי וחבות מס ונותנים לכם תמונה מלאה של הסכום נטו בכל מסלול, ומלווים את המשיכה מול החברה המנהלת ומול רשות המסים. ההחלטה מה למשוך ומתי נשארת בידיכם. השכר הוא אחוז מהכספים, ורק אחרי שהם מגיעים אליכם. יותר מ-90% מהלקוחות שלנו מקבלים את הכסף שמגיע להם.
שאלות ותשובות
מתי קרן השתלמות הופכת נזילה?
בדרך כלל אחרי כ-6 שנות ותק; מוקדם יותר אם הכסף מיועד להשתלמות מקצועית, ולמי שהגיע לגיל פרישה — לרוב כבר אחרי 3 שנים.
האם משיכת קרן השתלמות חייבת במס?
משיכה בתנאים (אחרי הוותק, בתקרת ההפקדה) פטורה ממס על הרווח. משיכה מוקדמת שלא לפי הכללים עלולה להתחייב במס. הטיפול הוא מול רשות המסים, לא מול ביטוח לאומי.
מה ההבדל בין קופת גמל לקופת גמל להשקעה?
קופת גמל "רגילה" מיועדת ברובה לקצבת פנסיה בגיל פרישה. קופת גמל להשקעה גמישה יותר — אפשר למשוך ממנה בכל עת (בכפוף למס על הרווח) או להמיר אותה לקצבה פטורה ממס.
מתי אפשר למשוך קופת גמל ללא קנס מס?
חשבון "קטן" בקופת גמל — שסך הכספים בו אינו עולה על 8,000 ש"ח (סכום מתואם לשנת 2016), ובלבד שלא הופקדו בו כספים חדשים והוא לא נויד — ניתן למשיכה גם שלא בתנאים הרגילים, לפי סעיף 23(ב)(1א) לחוק קופות גמל. לעומת זאת, משיכה שלא כדין של כספים שאינם נזילים חייבת במס של 35% לפחות (ואם המס השולי גבוה יותר — לפי השיעור הגבוה). הטיפול הוא מול רשות המסים, לא מול ביטוח לאומי.
עוד בנושא
- עמוד העוגן: פנסיה וקופות גמל
- משיכת כספי פנסיה לפני גיל פרישה
- הר הכסף — איתור כספים אבודים
- קופת גמל לא פעילה — כסף רדום מעבודה ישנה
- אובדן כושר עבודה דרך קרן הפנסיה
- טופס 161 — הודעת המעסיק שקובעת את המס על כספי הפיצויים
מקורות רשמיים
- רשות המסים — לוח עזר לניכויי מס הכנסה 2026 · נכון ל-2026
הנתונים באתר מאומתים מול המקורות הרשמיים שלמעלה. אם התעדכן סכום או תנאי — המקור הרשמי גובר.
עוד באותו נושא
מה זה פנסיה וגמל — סקירה מלאה ↗- הראל: משיכת פיצויים ומה קורה לכיסוי הביטוחיבהראל משיכת תגמולים עוצרת את ארכת הביטוח ואת הסדר הביטוח. מסמכים, 4 ימי עסקים, מקדם מובטח ומחלקת שימור הזכויות.
- מס על פיצויי פיטורים: מתי יש פטור ומתי מנכיםקיבלתם פיצויי פיטורים? עד תקרה של 13,750 ₪ לכל שנת עבודה (2026) הכסף פטור ממס. מתי מנכים מס, איך עובד טופס 161, מה זה פריסה ורצף — ואיך שומרים גם על הפטור העתידי על הפנסיה.
- אלטשולר שחם: משיכת פיצויים ופנסיה — איך עושים את זהבאלטשולר שחם הכסף יושב בקופת גמל, בקרן השתלמות או בקרן הפנסיה. אילו מסמכים נדרשים, כמה ימי עסקים לוקחת משיכה לפי הדין, ומה היא עושה לכיסוי הביטוחי.
- מגדל פנסיה: משיכת פיצויים וכספים — המדריך המלאבמגדל מנוהלים קרן פנסיה, קופות גמל וביטוחי מנהלים — ולעיתים גם פיצויים ממעסיק קודם שנשכחו. אילו מסמכים נדרשים, תוך כמה ימי עסקים משולם הכסף לפי התקנון, ומה עושים כשהמעסיק לא חותם.
